Darowizna od rodziców – Jak prawidłowo zgłosić ją do urzędu skarbowego?
Darowiznę od rodziców należy zgłosić za pomocą formularza SD-Z2 do urzędu skarbowego istniejącego dla miejsca naszego zamieszkania w terminie 6 miesięcy od dnia powstania obowiązku podatkowego. Dzięki temu możemy skorzystać z pełnego zwolnienia podatkowego. Niedopełnienie tego obowiązku może skutkować koniecznością zapłacenia podatku od darowizny, wynoszącego od 3% do nawet 20% wartości przekazanej kwoty.
Darowizna pieniężna od rodziców – krok po kroku
Darowizna od najbliższej rodziny, czyli rodziców, należy do pierwszej grupy podatkowej i zazwyczaj jest zwolniona od podatku, jednak istnieje obowiązek jej zgłoszenia.
Kiedy należy zgłosić darowiznę?
Termin zgłoszenia darowizny od rodziców do urzędu skarbowego wynosi 6 miesięcy. Liczony jest on od dnia, w którym darowizna została formalnie dokonana, czyli od momentu przekazania pieniędzy lub zawarcia umowy przekazania nieruchomości.
- Formularz zgłaszający: formularz SD-Z2
- Termin zgłoszenia: do 6 miesięcy od dnia powstania obowiązku podatkowego
Jak zgłosić darowiznę od rodziców – formularz SD-Z2
Darowizny od rodziców są zwolnione z podatku wyłącznie wtedy, gdy spełnimy określone warunki proceduralne. Do urzędu skarbowego składamy standardowy formularz – SD-Z2. Dokument można złożyć w formie papierowej lub online, korzystając z portalu internetowego e-Urzędu Skarbowego.
Według serwisu money.pl:
„Złożenie zgłoszenia SD-Z2 jest warunkiem obowiązkowym, jeśli chcemy uniknąć podatkowych konsekwencji. Warto pamiętać, że nawet minimalne przekroczenie terminu o jeden dzień może skutkować koniecznością zapłaty podatku.”
Warto więc dopilnować formalności i zgłosić darowiznę na czas.
Darowizna na konto bankowe – ważna dokumentacja
Jeśli darowizna dokonana została przelewem bankowym, mamy obowiązek dołączyć potwierdzenie przelewu, które będzie dowodem dla fiskusa. Pamiętaj, że najlepszym rozwiązaniem jest zawsze przeprowadzenie transakcji bankowej, unikasz wówczas wątpliwości co do pochodzenia pieniędzy.
Co grozi, gdy nie zgłosimy darowizny?
Osoby, które nie zgłoszą darowizny lub zgłoszą ją ze znacznym opóźnieniem, muszą się liczyć z poważnymi konsekwencjami finansowymi. Możliwe jest naliczenie podatku od darowizny, sięgającego od 3% do 20% otrzymanej kwoty, a także dodatkowej opłaty w postaci odsetek za nieterminowe zgłoszenie.
Według podatki.gov.pl:
„Jedynie terminowe zgłoszenie darowizny zapewnia pełne zwolnienie z podatku od spadków i darowizn w najbliższej rodzinie. W przeciwnym razie urząd ma prawo naliczenia podatku wraz z odsetkami.”
Podsumowanie
Otrzymując darowiznę od rodziców, należy bezwzględnie pamiętać o złożeniu formularza SD-Z2 do urzędu skarbowego w terminie 6 miesięcy od dnia jej otrzymania. Kluczowym dokumentem jest również potwierdzenie przelewu bankowego, które zabezpiecza nas przed urzędniczymi wątpliwościami. Terminowe zgłoszenie pozwala cieszyć się otrzymanymi środkami bez negatywnych konsekwencji podatkowych.
