Darowizna od obojga rodziców jak wypełnić SD-Z2?
Jeżeli otrzymałeś darowiznę pieniężną lub rzeczową od obojga rodziców i chcesz zgłosić taki fakt za pomocą formularza SD-Z2, konieczne jest wypełnienie jednego dokumentu zgłoszeniowego, ale z wyraźnym zaznaczeniem danych obydwojga darczyńców. W formularzu tym należy dokładnie zaznaczyć, co stanowi przedmiot darowizny, jaka jest jego wartość oraz wskazać termin otrzymania darowizny. Dzięki temu unikniesz konieczności płacenia podatku oraz zapewnisz sobie prawidłowe rozliczenie zgodne z wymogami prawa podatkowego.
Co warto wiedzieć o formularzu SD-Z2?
Formularz SD-Z2 jest dokumentem służącym przede wszystkim do zgłaszania nabycia majątku w drodze darowizny lub spadku. Dotyczy on sytuacji, kiedy podatnik chce skorzystać ze zwolnienia przewidzianego w ustawie o podatku od spadków i darowizn.
Ciekawostką jest, że darowizna od osób z tak zwanej grupy „0”, do której należą właśnie rodzice, jest całkowicie zwolniona z podatku. Aby jednak skorzystać z tego przywileju, sam fakt darowizny należy zgłosić naczelnikowi urzędu skarbowego za pomocą właśnie formularza SD-Z2, i to najpóźniej w ciągu 6 miesięcy od momentu otrzymania darowizny.
Jak wypełnić formularz SD-Z2 dla darowizny od obojga rodziców?
Krok 1 – Dane identyfikacyjne i adresowe
W tym miejscu wpisujesz swoje dane osobowe, takie jak:
– Imię i nazwisko
– Numer PESEL lub NIP
– Adres zamieszkania
Krok 2 – Określenie przedmiotu darowizny
W formularzu SD-Z2 musisz wyraźnie określić, czego dotyczy darowizna:
– pieniądze
– nieruchomość
– ruchomości (np. samochód)
– inne przedmioty wartościowe
Dodatkowo, musisz wskazać wartość przedmiotu darowizny i termin jej otrzymania.
„Przy wypełnianiu SD-Z2 trzeba pamiętać, że każdą otrzymaną darowiznę od rodziców trzeba wyraźnie oznaczyć. W przypadku darowizny od obojga rodziców należy podać dane ich obojga oraz określić udział każdego z nich w tej darowiźnie.” – źródło: poradnik podatkowy dla osób fizycznych.
Krok 3 – Dane darczyńców
Tutaj wpisujemy dane obojga rodziców odrębnie:
– Imiona i nazwiska każdego z rodziców
– Stopień pokrewieństwa („matka”, „ojciec”)
– Adresy zamieszkania obojga rodziców
Krok 4 – Podpisanie dokumentu
Każdy formularz SD-Z2 musi być przez ciebie podpisany oraz opatrzony datą sporządzenia dokumentu. Formularz składasz następnie do właściwego urzędu skarbowego – tego, który jest przyporządkowany ze względu na twoje miejsce zamieszkania.
Czego warto unikać przy wypełnianiu SD-Z2?
Podczas wypełniania formularza SD-Z2 warto pamiętać:
– Informacje muszą być **zgodne z rzeczywistością** – niedokładne lub fałszywe dane mogą skutkować koniecznością opłacenia późniejszego podatku oraz kary finansowej.
– Należy przestrzegać terminu 6 miesięcy – niedotrzymanie tego terminu skutkuje utratą prawa do całkowitego zwolnienia.
Podsumowując, wypełnienie formsularza SD-Z2 podczas otrzymania darowizny od rodziców jest proste, ale wymaga precyzji i terminowości. Wyjaśnienie danych obydwojga darczyńców oraz rzetelne określenie przedmiotu darowizny dają pewność, że skorzystamy z ulg podatkowych przewidzianych przez prawo.
